Lijfrente afsluiten: hoe ondernemers slim vermogen opbouwen voor later

27 juni 2025 13:42

• Financieel & Juridisch

Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor je financiële toekomst. Waar werknemers vaak automatisch pensioen opbouwen via hun werkgever, moeten zelfstandige ondernemers daar zelf actief mee aan de slag. Eén van de meest gebruikte manieren om pensioen op te bouwen is via een lijfrente. Maar hoe werkt dat precies, en waar moet je op letten als je een lijfrente gaat afsluiten?

In dit artikel leggen we uit wat lijfrente is, hoe je het als ondernemer kunt gebruiken voor pensioenopbouw, en waarom het nú slim is om er werk van te maken.

Wat is lijfrente?

Een lijfrente is een financieel product waarmee je (fiscaal voordelig) vermogen opbouwt voor een latere uitkering. Het wordt vaak gebruikt als aanvulling op je AOW of ander pensioen. Je kunt periodiek geld inleggen of kiezen voor een eenmalige storting. Op de afgesproken einddatum wordt het opgebouwde bedrag uitgekeerd in termijnen (de uitkeringsfase).

Voor ondernemers is dit een aantrekkelijke manier om fiscaal vriendelijk te sparen voor later.

Waarom een lijfrente afsluiten als ondernemer?

Er zijn meerdere redenen waarom een lijfrente afsluiten interessant is voor ondernemers:

• Fiscale voordelen
  De premies of stortingen die je doet, mag je (onder voorwaarden) aftrekken van je belastbaar inkomen. Dat kan je flink wat belastingvoordeel opleveren. De uitkeringen in de toekomst worden wel belast, maar vaak tegen een lager tarief.
• Eigen pensioen opbouwen
  Je bent niet aangesloten bij een pensioenfonds zoals in loondienst. Lijfrente biedt een manier om zelf, gespreid, een pot op te bouwen voor later.
• Flexibiliteit
  Je bepaalt zelf hoeveel en wanneer je inlegt, en je kiest je eigen aanbieder.
• Bescherming vermogen
  Vermogen in een lijfrenteverzekering of banksparen valt in veel gevallen buiten de vermogensrendementsheffing (box 3).

Hoe werkt lijfrente afsluiten?

Een lijfrente afsluiten doe je in een paar stappen:

1. Bepaal je jaarruimte of reserveringsruimte
   Dit is het bedrag dat je fiscaal voordelig mag inleggen. Dit wordt berekend aan de hand van je inkomen in eerdere jaren en je pensioentekort. Op websites zoals de Belastingdienst of pensioenvergelijken.net kun je dit makkelijk uitrekenen.
2. Kies een aanbieder
   Je kunt een lijfrente afsluiten bij een bank (banksparen) of verzekeraar (lijfrenteverzekering). Banken bieden vaak meer transparantie en lagere kosten, verzekeraars kunnen extra zekerheid bieden zoals levenslange uitkeringen.
3. Maak een keuze: periodiek sparen of eenmalige storting
   Periodiek sparen is handig voor de opbouwfase. Heb je ineens een groot bedrag (zoals winst, verkoop van bedrijf, of privévermogen), dan is een koopsomlijfrente mogelijk interessanter.
4. Kijk naar kosten, looptijd en voorwaarden
   De kosten en voorwaarden verschillen flink per aanbieder. Let op beheerkosten, rendement, flexibiliteit en voorwaarden bij overlijden.

Wanneer is het slim om een lijfrente af te sluiten?

Het ideale moment om een lijfrente af te sluiten is aan het einde van het jaar, wanneer je zicht hebt op je winst en dus weet hoeveel jaarruimte je hebt. Maar ook bij de verkoop van een bedrijf of bij het vrijkomen van ander vermogen is het een uitstekend moment om een lijfrenteproduct te overwegen.

Voor jonge ondernemers kan het ook interessant zijn om al vroeg te starten. Door de kracht van rente-op-rente (compounding) kun je over een lange periode veel vermogen opbouwen.

Lijfrente afsluiten? Laat je goed informeren

Een lijfrente afsluiten is een belangrijke financiële beslissing. Je zit er vaak voor langere tijd aan vast, en de fiscale spelregels zijn complex. Laat je daarom goed adviseren en vergelijk verschillende aanbieders. Op Pensioenvergelijken.net – Lijfrente afsluiten vind je duidelijke uitleg over de mogelijkheden, zonder dat je direct hoeft te vergelijken of te kiezen.

Veelgestelde vragen over lijfrente afsluiten

1. Wat is het verschil tussen banksparen en een lijfrenteverzekering?

Bij banksparen staat je geld bij een bank en krijg je periodiek rente. Bij een verzekering koop je een recht op periodieke uitkeringen. Banksparen is vaak transparanter en goedkoper, verzekeringen bieden meer zekerheid (bijv. levenslange uitkering).

2. Mag ik elk bedrag inleggen in een lijfrente?

Nee, alleen het deel dat onder je jaarruimte of reserveringsruimte valt is aftrekbaar. Leg je meer in, dan krijg je geen belastingvoordeel over het meerdere.

3. Kan ik de lijfrente ook eerder opnemen?

Dat kan, maar is fiscaal zeer ongunstig. Je betaalt dan revisierente (20%) én inkomstenbelasting. Daarom wordt het alleen gedaan in uitzonderlijke gevallen.

4. Wat gebeurt er met mijn lijfrente bij overlijden?

Bij banksparen gaat het resterende bedrag meestal naar je erfgenamen. Bij een verzekering hangt het af van de voorwaarden. Het is belangrijk dit vooraf goed te regelen.

5. Is het verstandig om elk jaar opnieuw een lijfrente te openen?

Niet per se. Sommige ondernemers kiezen jaarlijks een nieuw product, anderen storten meerdere jaren in hetzelfde. Beide kan, maar overzicht houden is belangrijk.

Tot slot

Voor ondernemers is het afsluiten van een lijfrente een slimme zet om controle te houden over hun financiële toekomst. Het biedt flexibiliteit, belastingvoordelen en rust. Begin op tijd, laat je goed informeren, en bouw zo een stevig fundament voor later.

Interessant artikel? Deel het: