Hoe houd ik zakelijk geld buiten privé faillissement?

6 augustus 2025 13:37

• Financieel & Juridisch

Een privé faillissement is voor niemand prettig, maar voor ondernemers kan het extra wrang uitpakken. Want wat gebeurt er met je zakelijke vermogen als je persoonlijk failliet gaat? Kun je dat buiten het faillissement houden? In dit artikel leggen we uit hoe je zakelijk geld buiten privé faillissement houdt en welke juridische en fiscale maatregelen daarvoor nodig zijn.

1. Zakelijk en privé: waar ligt de grens?

Veel ondernemers, zeker zzp’ers en vof-partners, hebben geen duidelijke scheiding tussen privé en zakelijk vermogen. Toch is dit cruciaal bij een faillissement. De juridische vorm van je onderneming bepaalt namelijk of zakelijke bezittingen meevallen in een privé faillissement.

• Eenmanszaak of vof: Er is géén scheiding tussen privé en zakelijk. Alles valt in hetzelfde vermogen.
• Besloten vennootschap (bv): Juridisch aparte entiteit. Het privévermogen van de aandeelhouder is in principe beschermd.

2. Ondernemen via een bv: de beste bescherming

Wil je zakelijk vermogen beschermen tegen privéproblemen? Dan is ondernemen via een bv de meest gekozen oplossing. Een bv is een rechtspersoon, wat betekent dat schuldeisers bij privéproblemen in principe niet aan het geld of de bezittingen van de bv kunnen komen.

Belangrijke voorwaarden:

• Correct bestuur: je moet handelen als een ‘goed bestuurder’ volgens de wet.
• Geen persoonlijke borgstellingen: onderteken nooit privé voor zakelijke leningen als je privévermogen wilt beschermen.
• Geen vermogensvermenging: houd strikt privé en zakelijk gescheiden administraties en bankrekeningen.

3. Huwelijkse voorwaarden en schuldscheiding

Ben je getrouwd? Dan speelt ook het huwelijksgoederenregime een rol. Bij gemeenschap van goederen valt zakelijk vermogen bij privé faillissement vaak mee in de boedel.

Oplossing: huwelijkse voorwaarden opstellen met uitsluiting van zakelijke bezittingen. Dit leg je vast bij de notaris.

4. Oprichten van een holdingstructuur

Een stap verder dan één bv is het opzetten van een holdingstructuur:

• Werkmaatschappij: waar de bedrijfsactiviteiten plaatsvinden.
• Holding: waarin de aandelen van de werkmaatschappij zitten, en waar winsten naartoe worden uitgekeerd.

Voordeel: bij faillissement van jou persoonlijk of van de werkmaatschappij blijft vermogen in de holding vaak buiten schot.

Let op: deze structuur moet wel fiscaal correct zijn opgezet en juridisch goed gedocumenteerd.

5. Vermogensscheiding via aparte bv voor vastgoed en pensioen

Ondernemers die grotere vermogens opbouwen kiezen er vaak voor vastgoed of pensioenvoorzieningen onder te brengen in een aparte bv:

• Vastgoed-bv: je zakelijk vastgoed valt buiten het risico van de operationele werkmaatschappij en privévermogen.
• Pensioen-bv: voor het opbouwen van oudedagsvoorzieningen.

Ook dit vraagt om goede juridische en fiscale begeleiding.

6. Privé schulden vermijden binnen het zakelijk domein

Vaak ontstaat vermenging van privé en zakelijk vermogen door persoonlijke borgstellingen, kredietlijnen op naam van de ondernemer of privé-opnames uit de zaak.

Tips:

• Sluit privé en zakelijk bankrekeningen volledig van elkaar af.
• Gebruik zakelijke leningen alleen binnen de bv-structuur.
• Teken geen persoonlijke borgstelling zonder grondige afweging.
• Betaal privé-uitgaven nooit met zakelijke middelen zonder verrekening.

7. Gebruik van stille reserves of verborgen vermogen?

Sommige ondernemers proberen zakelijk geld ‘onzichtbaar’ te maken. Bijvoorbeeld door:

• Contanten achter te houden.
• Vermogen onder te brengen bij derden.

Belangrijk: dit is niet legaal en kan leiden tot strafrechtelijke vervolging. De curator bij faillissement mag onderzoek doen naar dergelijke constructies. Transparantie en tijdige maatregelen zijn altijd de juiste weg.

8. Aansprakelijkheid bij wanbestuur en fraude

Let op: als er sprake is van wanbestuur, fraude of het bewust benadelen van schuldeisers, kan een bestuurder alsnog hoofdelijk aansprakelijk worden gesteld. Dan kan zakelijk vermogen tóch worden aangesproken.

Voorbeelden:

• Onverantwoorde leningen aangaan kort voor faillissement.
• Vermogen onttrekken aan de bv terwijl de schulden oplopen.

Dit valt onder bestuurdersaansprakelijkheid.

9. Fiscale aandachtspunten bij vermogen scheiden

Zakelijk en privévermogen scheiden betekent ook fiscaal correct werken:

• Vennootschapsbelasting: zorg dat zakelijke winsten binnen de bv blijven.
• Inkomstenbelasting: privé opnames uit de bv vallen onder loon of dividend, met bijbehorende heffingen.
• Box 2 en Box 3: houd rekening met de belastingheffing op aanmerkelijk belang en privévermogen.

Laat je daarom begeleiden door een accountant of fiscalist.

10. Samenvattende checklist voor ondernemers:

• Werk vanuit een bv-structuur, niet als eenmanszaak of vof.
• Overweeg een holding boven de werkmaatschappij.
• Stel huwelijkse voorwaarden op bij de notaris.
• Houd privé en zakelijk strikt gescheiden (bankrekeningen, administratie).
• Laat juridische en fiscale structuren controleren door een specialist.
• Vermijd persoonlijke borgstellingen.
• Regel pensioen en vastgoed via aparte bv’s.
• Handel altijd transparant en volgens de regels om aansprakelijkheid te voorkomen.

Zakelijke bescherming begint met de juiste structuur

Wil je als ondernemer zakelijk geld buiten privé faillissement houden? Dan begint dat met structuur, discipline en goede begeleiding. Ondernemen via een bv, het opzetten van een holding en het strikt gescheiden houden van privé en zakelijk vermogen zijn de belangrijkste sleutels.

Heb je twijfels over jouw situatie? Schakel dan tijdig een jurist of fiscalist in. Voorkomen is altijd beter dan genezen.

Interessant artikel? Deel het: