Ondernemers hebben geen werkgever die automatisch pensioen voor hen regelt. Daarom moet elke ondernemer zelf een plan maken voor inkomen na de pensioenleeftijd. Toch wordt dit onderwerp vaak vooruitgeschoven, terwijl het bepalend is voor financiële rust later. Met drie bouwstenen ontstaat een stabiel en flexibel inkomensplan: de AOW als basis, pensioen- of lijfrenteopbouw en vrije vermogensopbouw.

AOW als uitgangspunt

Iedereen die in Nederland woont of werkt, bouwt automatisch AOW op. Dit vormt de basis van het inkomen wanneer je de AOW-leeftijd bereikt. De AOW dekt echter zelden alle gewenste maandelijkse kosten. Daarom is aanvullende opbouw essentieel. Wie tussen zijn 15e en de AOW-leeftijd verzekerd is, bouwt volledige rechten op. Ondernemers hebben geen afwijkende regels: de AOW is voor iedereen hetzelfde.

Lijfrente: fiscaal de meest gebruikte pensioenaanvulling

Een lijfrente is populair bij ondernemers omdat de inleg fiscaal aftrekbaar kan zijn. Het geld wordt gestort bij een bank of verzekeraar en is bedoeld om later periodieke uitkeringen te ontvangen.

Lijfrente is geschikt wanneer je structureel winst maakt, fiscaal voordeel wilt benutten en zekerheid wilt voor later. De inleg verlaagt je belasting in het huidige jaar, terwijl de uitkeringen later vaak tegen een lager tarief worden belast. De keerzijde is dat het geld vaststaat tot de pensioenleeftijd, waardoor flexibiliteit beperkt is. Daarom combineren veel ondernemers lijfrente met vrije vermogensopbouw.

Pensioen via de BV

DGA’s kunnen pensioen opbouwen via een extern product dat door de BV wordt betaald. Pensioen in eigen beheer mag niet meer, maar een verzekerde regeling is nog steeds mogelijk. De BV betaalt de premie, die aftrekbaar is. Dit biedt stabiliteit en de mogelijkheid om ook de partner te verzekeren. Het is minder flexibel dan vrije opbouw, maar zorgt wel voor voorspelbaarheid.

Vrij vermogen als flexibele aanvulling

Vrij vermogen is voor veel ondernemers een belangrijk onderdeel van hun plan. Dit kan opgebouwd worden via beleggen, sparen, vastgoed of vermogen in de holding. De grootste voordelen zijn flexibiliteit en directe beschikbaarheid. Je bepaalt zelf wanneer en waarvoor je het vermogen inzet. Het nadeel is dat rendement niet gegarandeerd is en risico’s beheerd moeten worden.

Veelgebruikte vormen van vrije opbouw zijn beleggingsrekeningen, spaarrekeningen, vastgoed en vermogen laten staan in de holding om later als dividend uit te keren.

Hoeveel heb je bovenop de AOW nodig?

Een eenvoudige methode is kijken naar je toekomstige maandelijkse uitgaven. Trek daarbij de verwachte AOW af. Het verschil moet worden aangevuld via lijfrente, pensioen of vermogen. Zo ontstaat direct inzicht in hoeveel je jaarlijks moet opbouwen.

Stel dat je 2.600 euro per maand nodig denkt te hebben. De AOW als alleenstaande dekt dat niet volledig. Het tekort moet gevuld worden via je eigen opbouw. Dit voorkomt dat je te veel of te weinig spaart.

De beste combinatie in de praktijk

Voor de meeste ondernemers werkt een combinatie van drie lagen het beste:

  • Een fiscaal voordelige lijfrente voor basiszekerheid.
  • Vrij vermogen voor flexibiliteit en onverwachte uitgaven.
  • Eventueel pensioen via de BV voor extra stabiliteit.

Deze mix zorgt ervoor dat je niet afhankelijk bent van één inkomstenbron en dat je systemen hebt die zowel zekerheid als vrijheid bieden.

Veelvoorkomende fouten bij pensioenopbouw

Ondernemers beginnen vaak te laat. Daarnaast vertrouwen sommigen volledig op de verkoop van hun bedrijf, terwijl dat onzeker is. Ook zien we dat ondernemers soms te weinig spreiden, waardoor ze afhankelijk worden van één opbouwvorm. Verder wordt regelmatig vergeten om een buffer aan te houden voor onverwachte situaties, of om consistent te storten, waardoor rendement verloren gaat.

Hoe bepaal je jouw ideale strategie?

Een goed uitgangspunt is bepalen wat je maandelijkse kosten later zullen zijn. Tel daar alle inkomensbronnen naast de AOW bij op en bereken het tekort. Vervolgens kies je of lijfrente, pensioen via de BV of vrije opbouw dat tekort moet aanvullen. Een financieel planner of accountant kan dit verder onderbouwen, maar met deze basis maak je al de juiste keuzes.