Veel ondernemers leveren hun werk of producten op tijd, maar moeten vervolgens weken of zelfs maanden wachten op betaling. Die wachttijd kan groei in de weg zitten, zeker als vaste lasten en investeringen wel doorlopen. Factoring biedt dan een praktische oplossing: sneller beschikken over je geld, zonder dat je een lening hoeft af te sluiten.

Factoring wordt in Nederland steeds vaker ingezet door mkb-bedrijven en zzp’ers die hun cashflow willen stabiliseren en minder afhankelijk willen zijn van bankfinanciering.

Wat is factoring precies

Factoring is een financieringsvorm waarbij je openstaande facturen verkoopt aan een factoringmaatschappij. Na overdracht van de factuur ontvang je vrijwel direct een groot deel van het factuurbedrag, meestal binnen één tot twee werkdagen. Het resterende bedrag volgt zodra je klant betaalt, verminderd met de afgesproken kosten.

Belangrijk is het onderscheid met een lening. Bij factoring ontstaat geen schuldpositie. Je zet bestaand geld sneller om in liquiditeit.

Hoe werkt factoring stap voor stap

Na levering van een product of dienst verstuur je een factuur aan je zakelijke klant. Die factuur draag je digitaal over aan de factoringmaatschappij. De factor controleert of de factuur voldoet aan de voorwaarden, zoals een correcte factuuropmaak, een zakelijke debiteur en een aantoonbare prestatie.

Na goedkeuring ontvang je een directe uitbetaling, vaak tussen de 80 en 95 procent van het factuurbedrag. De klant betaalt uiteindelijk aan de factoringmaatschappij. Afhankelijk van de afspraken verzorgt de factor ook het debiteurenbeheer.

De belangrijkste vormen van factoring

Niet elke vorm van factoring past bij elke onderneming. In de praktijk worden vooral deze varianten gebruikt.

Bij traditionele factoring draag je je volledige debiteurenportefeuille over. De factoringmaatschappij verzorgt zowel de financiering als het debiteurenbeheer. Deze vorm komt vooral voor bij middelgrote en grotere bedrijven.

Selectieve factoring maakt het mogelijk om per factuur te bepalen of je deze wilt verkopen. Dit is een veelgebruikte oplossing voor zzp’ers en mkb’ers, omdat er geen langdurige verplichtingen zijn.

Bij recourse factoring blijft het risico van niet-betalen bij de ondernemer. Bij non-recourse factoring neemt de factoringmaatschappij het risico over bij faillissement van de klant. Deze variant is duurder, maar biedt meer zekerheid.

Wat kost factoring in Nederland

De kosten van factoring bestaan doorgaans uit een factoringfee en soms een rentecomponent over de voorgefinancierde periode. In de Nederlandse praktijk liggen de totale kosten meestal tussen ongeveer 1 en 5 procent van het factuurbedrag.

Het exacte tarief is afhankelijk van factoren zoals betaaltermijnen, het risico van de debiteur, het factuurvolume en de gekozen vorm van factoring. Een directe vergelijking met bankrente is niet altijd zuiver, omdat factoring ook tijdwinst en risicobeperking oplevert.

Voor welke ondernemers is factoring geschikt

Factoring is vooral geschikt voor ondernemers die zakelijk factureren en te maken hebben met structureel langere betaaltermijnen. Denk aan bedrijven in de zakelijke dienstverlening, bouw, transport, detachering, IT en zorg.

Facturen aan particulieren worden in de regel niet geaccepteerd. Ook vooruit gefactureerde bedragen of abonnementen zonder duidelijke prestatie vallen meestal buiten de voorwaarden.

Voordelen van factoring voor het mkb

Het grootste voordeel is directe verbetering van de liquiditeit. Ondernemers hoeven niet meer te wachten op betaling en kunnen makkelijker investeren of groeien. Daarnaast zorgt factoring vaak voor meer rust in de administratie, zeker wanneer het debiteurenbeheer wordt uitbesteed.

Omdat factoring geen lening is, blijft de balans vaak schoner dan bij traditionele financiering. Dit kan ruimte laten voor andere vormen van krediet indien nodig.

Nadelen en aandachtspunten

Factoring brengt kosten met zich mee en is daarmee niet altijd de goedkoopste oplossing. Ook vraagt het om duidelijke communicatie richting klanten, omdat zij in veel gevallen aan de factoringmaatschappij betalen.

Daarnaast stellen factoren eisen aan facturen en debiteuren. Niet elke klant wordt geaccepteerd en administratieve fouten kunnen vertraging veroorzaken.

Factoring en wetgeving

Factoring is juridisch toegestaan en ingeburgerd in Nederland. Door wijzigingen in wetgeving is het eenvoudiger geworden om vorderingen over te dragen, ook wanneer contracten eerder beperkingen bevatten. Toch blijft het belangrijk om contractuele afspraken met klanten te controleren voordat facturen structureel worden overgedragen.

Wanneer is factoring een verstandige keuze

Factoring is vooral geschikt voor financieel gezonde bedrijven met groeiambitie, waarbij liquiditeit de beperkende factor is. Het is geen oplossing voor structurele verliesgevendheid, maar wel een effectief instrument om werkkapitaal vrij te maken en risico’s te beheersen.

Een zorgvuldige vergelijking van aanbieders en voorwaarden is essentieel om te bepalen of factoring past bij de onderneming en de fase waarin deze zich bevindt.